Emissor do SIMPLES NACIONAL e COSOSN = 101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito

Emissor do SIMPLES NACIONAL e COSOSN = 101 - Tributada pelo Simples Nacional com permissão de crédito

É a situação em que o emissor optante pelo SIMPLES NACIONAL (CRT=1) promove a circulação de mercadoria com tributação normal e existe permissão de crédito do valor que o emissor paga via DAS.

Devem ser informados os seguintes campos:

<ICMS>
<ICMSSN101>
<orig>0</orig>
<CSOSN>101</CSOSN>
<pCredSN>1.25</pCredSN>
<vCredICMSSN>12.96</vCredICMSSN>
</ICMSSN101>
</ICMS>

o pCredSN é obtido na legislação do Simples Nacional e depende do faturamento dos meses anteriores;

o vCredICMSSN é valor que o destinatário pode tomar como crédito.

Consulte o contador da empresa para obter o percentual, cabe observar que não devem ser informado qualquer valor de ICMS ou Base de Cálculo do ICMS no grupo dos Totais do ICMS.

http://www.flexdocs.com.br/guiaNFe/gerarNFe.detalhe.imp.ICMS.ICMS2G.html