Emissor do SIMPLES NACIONAL e COSOSN = 900 - Outros

Emissor do SIMPLES NACIONAL e COSOSN = 900 - Outros

O grupo deve ser utilizado em uma situação tributário em que o emissor optante pelo SIMPLES NACIONAL (CRT=1) e o emitente deve pagar ICMS da operação.

O caso mais comum é o caso da importação em que o emissor deve pagar o ICMS da operação própria.

Devem ser informados os seguintes campos:

Exemplo de XML para CRT=1 e CSOSN = 900, com informação do CSOSN e ICMS próprio

<ICMS>
<ICMSSN900>
<orig>1</orig>
<CSOSN>900</CSOSN>
<modBC>3</modBC>
<pRedBC>10.00</pRedBC>
<vBC>90.00</vBC>
<pICMS>18.00</pICMS>
<vICMS>16.20</vICMS>
</ICMSSN900>
</ICMS>


Exemplo de XML para CRT=1 e CSOSN = 900, com informação do CSOSN

<ICMS>
<ICMSSN900>
<orig>0</orig>
<CSOSN>900</CSOSN>
</ICMSSN900>
</ICMS>


Exemplo de XML para CRT=1 e CSOSN = 900, com informação do CSOSN e valor do ICMS passível de crédito pelo destinatário

<ICMS>
<ICMSSN900>
<orig>0</orig>
<CSOSN>900</CSOSN>
<pCredSN>1.25</pCredSN>
<vCredICMSSN>12.96</vCredICMSSN>
</ICMSSN900>
</ICMS>


Exemplo de XML para CRT=1 e CSOSN = 900, com informação do CSOSN, ICMS próprio e ICMS ST

<ICMS>
<ICMSSN900>
<orig>0</orig>
<CSOSN>900</CSOSN>
<modBC>3</modBC>
<pRedBC>10.00</pRedBC>
<vBC>90.00</vBC>
<pICMS>18.00</pICMS>
<vICMS>16.20</vICMS>
<modBCST>4</modBCST>
<pMVAST>100.00</pMVAST>
<pRedBCST>10.00</pRedBCST>
<vBCST>162.00</vBCST>
<pICMSST>18.00</pICMSST>
<vICMSST>12.96</vICMSST>
</ICMSSN900>
</ICMS>

http://www.flexdocs.com.br/guiaNFe/gerarNFe.detalhe.imp.ICMS.ICMS2G.html